銀行流水財務分析

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name: bank-analysis
displayName: 银行流水财务分析
description: 分析公司银行流水，输出集团总体、收入、支出、应收应付、重大款项及风险分析报告
version: 2.0.0
type: skill
tags: ["财务", "分析", "银行", "流水", "报表", "风险预警", "季度回顾"]
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# 🏦 银行流水财务分析技能

## 功能模块

### 1. 集团总体分析
- 总收入、总支出、净利润
- 资金流入/流出趋势
- 账户余额变化

### 2. 收入分析
- 收入构成（按客户/项目分类）
- 收入同比增长分析
- 主要收入来源

### 3. 支出分析
- 支出类型分布（工资、租金、采购等）
- 成本结构分析
- 各项支出占比

### 4. 应收应付分析
- 应收账款账龄分析
- 应付账款账龄分析
- 资金占用情况

### 5. 重大款项往来
- 大额交易识别（设定阈值）
- 关联方交易
- 异常交易预警

### 6. 风险分析
- 资金流动性风险
- 经营风险预警
- 财务健康度评分

## 输入格式

支持 Excel (.xlsx) 或 CSV 格式，包含以下字段：
- 日期
- 交易金额（收入为正，支出为负）
- 对方账户
- 摘要/用途
- 公司名称（如有多家公司）

## 使用方法

```bash
# 分析银行流水
node bank-analysis/index.js "分析 ./data/银行流水.xlsx"

# 生成报告
node bank-analysis/index.js "生成财务分析报告"
```

## 输出

- 完整的财务分析报告（Markdown格式）
- 关键指标汇总
- 风险预警建议

## 报告格式要求

生成的财务汇报文档必须包含以下标准结构：

### 1. 基础信息
- 汇报日期、汇报人、汇报期间

### 2. 公司主体概览
- 公司全称、统一社会信用代码

### 3. 财务数据汇总
- **3.1 资金总览**：期初余额、本期收入、本期支出、期末余额
- **3.2 收入明细**：按收入类型分类，含占比分析
- **3.3 支出明细**：按支出类型分类，含占比分析
- **3.4 成本费用分析**：区分营业成本与期间费用，标注刚性/可调支出

### 4. 关键财务指标对比
- 营业收入、营业成本、期间费用、净现金流对比

### 5. 应收/应付款项及大额收支
- **5.1 应收应付款项**：客户、金额、款项性质
- **5.2 本期主要大额收支**：大额交易明细

### 6. 现金流分析
- 经营活动现金流入/流出/净现金流

### 7. 重大事项说明
- **7.1 公司A重大事项**
- **7.2 公司B重大事项**
- **7.3 关联交易情况**

### 8. 风险预警（必须包含）
- **8.1 🔴/🟡 资金流动性风险**：现象、分析、应对建议
- **8.2 🟡 经营风险预警**：应收账款回收、成本控制等
- **8.3 🟢 财务健康度总结**：主体协同、健康评分、主要问题

### 9. 季度回顾（如有Q1/Q2数据）
- **9.1 季度核心数据**：季初/季末资金、收入、支出、净现金流
- **9.2 各月趋势对比**：月度收支变化
- **9.3 主要成就**：正面事项
- **9.4 待改进**：问题清单

### 10. 待补充事项
- 待办清单（使用 - [ ] 格式）

## 数据验证要求

生成报告时必须：
1. 验证期末余额 = 期初余额 + 本期收入 - 本期支出
2. 核对各月数据一致性
3. 标注数据来源和缺失项
4. 如有疑问，列出待确认事项